У зв’язку із надходженнями звернень учасників Асоціації з питань подання відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи, Асоціація 02.06.2015р. звернулася із листом до Міністерства юстиції України як до державного органа з питання формування та забезпечення реалізації державної політики з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців з проханням роз’яснити:

- чи потрібно подавати до державного реєстратора реєстраційну картку за формою № 4 юридичній особі, у якій засновниками є фізичні особи?

- чи можливо подання до державного реєстратора реєстраційної картки за формою № 4 в електронному вигляді?

Листом від 13.07.2015р. Міністерство юстиції України повідомило Асоціацію про те, що Законом України від 21.05.2015р. № 475-VIII «Про внесення змін до деяких законів України щодо відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи (далі - Закон № 475-VIII), який набрав чинності 26.05.2015р, серед іншого, продовжено на чотири місяці (тобто до 25.09.2015р.) строк подачі юридичними особами, зареєстрованими до набрання чинності Законом України від 14.01.2014р. № 1701-VIІ «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів», відомостей про свого кінцевого бенефіціарного власника (контролера), у тому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) їх учасника (засновника), якщо учасник (засновник) – юридична особа.

Для внесення відомостей до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи (кінцевого бенефіціарного власника (контролера) її засновника, якщо засновник – юридична особа), у тому числі відомостей про його відсутність, представник юридичної особи має подати державному реєстратору заповнену реєстраційну картку «Форма 4», яка затверджена наказом Міністерства юстиції України від 14.10.2011р. № 3178/5, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 19.10.2011р. за № 1207/19945 (із змінами).

Згідно положень Закону № 475-VIII відомості про кінцевого бенефіціарного власника (контролера), у тому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) її учасника (засновника), якщо учасник (засновник) – юридична особа, зокрема, не подаються юридичними особами, учасниками яких є виключно фізичні особи, якщо кінцеві бенефіціарні власники (контролери) таких юридичних осіб збігаються з їх учасниками. У цьому випадку учасники - фізичні особи є бенефіціарними власниками (контролерами) такої юридичної особи.

Міністерство також повідомляє, що на сьогоднішній день положеннями Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців» закріплено можливість подання документів в електронному вигляді лише для проведення державної реєстрації фізичної особи, яка має намір стати підприємцем, та державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи.

Із листом Міністерства юстиції України можна ознайомитися тут.

Просимо прийняти викладену інформацію до відома та використання її у роботі.

Юридичний відділ АсМАП України